陽山縣2009年預(yù)算執(zhí)行情況

和2010年預(yù)算草案報告

--2010年2月4日在陽山縣第十四屆

人民代表大會第五次會議上

陽山縣財政局局長  王建

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告陽山縣2009年預(yù)算執(zhí)行情況和2010年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議人員提出寶貴意見。

2009年是我縣財政工作極端艱難的一年，受國際金融危機(jī)、國家減免稅費和實施積極財政政策等多重因素影響,財政面臨嚴(yán)峻的減收增支形勢。但在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大的監(jiān)督指導(dǎo)和政協(xié)的大力支持下，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“擴(kuò)內(nèi)需、保增長、惠民生、促發(fā)展”為主線，認(rèn)真貫徹落實縣委、縣政府工作部署，堅持增收節(jié)支保平衡，擴(kuò)大財政投資保增長，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保民生，不但實現(xiàn)全縣財政總收入超十億的歷史性跨越，而且確保了全年各項財政收支目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成?？傮w來說，預(yù)算執(zhí)行情況良好，有力促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。

一、2009年預(yù)算執(zhí)行情況。

2009年我縣財政總收入110,262萬元，比上年同期增20,555萬元，增長22.91%，完成年初預(yù)算72,132萬元的152.86%。其中：一般預(yù)算收入32,268萬元，基金預(yù)算收入11,952萬元，上級補(bǔ)助收入64,785萬元，上年結(jié)余1,257萬元(其中：上級追加專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,129萬元，結(jié)轉(zhuǎn)明年預(yù)算平衡120萬元，縣凈結(jié)余8萬元)。財政總支出109,424萬元，同期比增支20,974萬元，增長23.71%，完成年初預(yù)算72,132萬元的151.69%。其中：一般預(yù)算支出94,586萬元，基金預(yù)算支出13,464萬元，上解支出732萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金642萬元?？偸湛傊Ρ?，結(jié)余838萬元(其中：上級追加專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出710萬元，結(jié)轉(zhuǎn)明年預(yù)算平衡120萬元，縣凈結(jié)余8萬元)。

上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)在省批復(fù)年終決算后可能有些變動，屆時，再專題向縣人大常委會報告。

（一）一般預(yù)算收入具體情況

縣本級一般預(yù)算收入首次突破3億元大關(guān)，完成32,268萬元，比上年同期增6,850萬元，增長26.95%，完成年初預(yù)算29,486萬元的109.43%。收入具體情況如下：

1、工商稅收入完成17,018萬元，同期比增991萬元，增長6.15%。其中：增值稅完成3,659萬元，企業(yè)所得稅1,383萬元，營業(yè)稅5,008萬元，其他個人所得稅652萬元，資源稅2,762萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅1,025萬元,房產(chǎn)稅478萬元，印花稅188萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅1,363萬元，土地增值稅443萬元、車船使用稅147萬元。

2、耕地占用稅和契稅收入2,598萬元，同期比增921萬元，增長54.92%。其中：契稅收入1,119萬元,耕地占用稅1,479萬元。

3、非稅收入12,562萬元，同期比增4,938萬元，增長64.77%。其中：罰沒和行政收費收入完成8,134萬元，專款收入1,161萬元(其中教育附加631萬元，排污費298萬元,水資源費121萬元，其他111萬元)，其他收入3,267萬元。

（二）一般預(yù)算支出情況

本級一般預(yù)算支出94,586萬元，比上年同期增支16,120萬元，增長20.54％?？h級財政支出全面貫徹集中財力辦大事、保障重點支出需要的原則，圍繞促進(jìn)發(fā)展、改善民生的要求，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷增強(qiáng)財政財力保障，有效推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定，體現(xiàn)了保公共、保民生、保發(fā)展、保均衡的政策要求。支出主要項目完成情況如下：

1、基本公共管理與服務(wù)支出17,070萬元，同比增支2,902萬元，增長20.48％。主要是提高干部職工崗位津貼、增人增資以及加大對財力薄弱鄉(xiāng)鎮(zhèn)困難補(bǔ)助而增支。

2、公共安全支出4,866萬元，同比減支800萬元，下降14.1％。主要是上級追加公檢法司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金比去年減少300萬元和各項專項補(bǔ)助減少。

3、教育支出26,219萬元，同比增支5,281萬元，增長25.22％。主要是爭取到省地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金2,500萬元和擴(kuò)大內(nèi)需國債投資200萬元。另外落實義務(wù)教育學(xué)校教師工資福利“兩相當(dāng)”和實施績效工資增支1,310萬元等。

4、社會保障和就業(yè)支出12,622萬元，同比增支1,317萬元，增長11.65％。主要是由于省、市追加低保、優(yōu)撫對象補(bǔ)助?？钜约翱h配套資金增加，離退休人員津補(bǔ)貼增加，低保和優(yōu)撫人數(shù)增加等。

5、醫(yī)療衛(wèi)生支出10,760萬元，同比增支2,209萬元，增長25.83％。主要是由于提高了農(nóng)村合作醫(yī)療標(biāo)準(zhǔn)，上級追加農(nóng)村合作醫(yī)療?？罴翱h配套資金相應(yīng)增加，以及新增困難企業(yè)退休人員醫(yī)療保險費等。

6、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2,885萬元，同比增支1,664萬元，增長136.28％。主要是向上爭取到產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園發(fā)展資金2,000萬元。

7、農(nóng)林水事務(wù)支出12,364萬元，同期比支3,548萬元，增長40.25％。主要是上級和縣加大了對“三農(nóng)”的投入。其中：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金260萬，農(nóng)作物良種補(bǔ)貼185萬，城鄉(xiāng)水利防災(zāi)減災(zāi)工程資金617萬元，擴(kuò)大內(nèi)需國債投資1,388萬元，農(nóng)村貧困戶危房改造121萬元。

8、其他支出1,739萬元，同比減支2,168萬元，下降55.49％。主要是今年按上級要求大力壓減一般性財政支出。

（三）2009年主要工作及成效

各位代表，2009年是我縣進(jìn)入新世紀(jì)以來財政工作面臨困難最多，所遇挑戰(zhàn)最大的一年，經(jīng)濟(jì)運行中的不確定性因素較多，財政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)固，而落實民生政策等增支壓力不斷加大，減收增支因素十分集中，收支矛盾非常突出。財稅部門按照縣委總體工作部署，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，及時采取一系列有效措施，狠抓增收節(jié)支，依法理財、科學(xué)理財，經(jīng)受了多重困難的嚴(yán)峻考驗，財政收入保持了平穩(wěn)較快增長，圓滿地完成了縣十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的年度預(yù)算。為確保預(yù)算任務(wù)的順利完成，我們著力抓好以下幾個方面工作：

（一）認(rèn)真落實積極財政政策，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。一年來，我縣按照國家保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)的要求，有效實施積極財政政策，擴(kuò)大財政投資力度，發(fā)揮政府投資導(dǎo)向作用，助推經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長。一是緊緊抓住國家和省市擴(kuò)大內(nèi)需、加大投資有關(guān)政策，積極向上申報項目，并按工程進(jìn)度及時撥付資金2,237萬元，其中縣級配套資金571萬元，使我縣農(nóng)村飲水安全、動物防疫體系、縣職校等擴(kuò)大內(nèi)需項目進(jìn)展順利。二是認(rèn)真做好“家電、汽車、摩托車下鄉(xiāng)”補(bǔ)貼工作，拉動農(nóng)村消費市場。補(bǔ)貼家用電器1,396臺，補(bǔ)貼資金33.25萬元，補(bǔ)貼汽車、摩托車916臺，補(bǔ)貼資金161.89萬元。三是支持中小企業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實增值稅轉(zhuǎn)型政策，全年辦理固定資產(chǎn)進(jìn)項抵稅1000多萬元，認(rèn)真執(zhí)行中央、省行政事業(yè)性收費減免政策，直接減輕企業(yè)和社會負(fù)擔(dān)200多萬元。整合安排中小企業(yè)發(fā)展資金973萬元，其中：扶持資金855萬元，貸款貼息118萬元。支持企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造升級，提高企業(yè)核心競爭力。四是加大重點建設(shè)投入，保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展。為保障重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需要，縣本級在年初預(yù)算收緊的情況下，安排資金4,000萬元，并通過縣公資辦加大融資工作力度，進(jìn)一步籌集投入資金23,918萬元，支持中軸線、教育資源整合、衛(wèi)生資源整合、文塔大橋等縣重點項目的建設(shè)，有效地促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。四是加大工業(yè)園區(qū)建設(shè)的支持力度，千方百計爭取省轉(zhuǎn)移工業(yè)園區(qū)建設(shè)資金2,000萬元，加快七拱工業(yè)園建設(shè)，激發(fā)園區(qū)發(fā)展?jié)摿突盍?，打造新的?jīng)濟(jì)增長極。五是按政策兌現(xiàn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入增長激勵機(jī)制和招商引資各項優(yōu)惠政策，支持鎮(zhèn)鄉(xiāng)和企業(yè)自我積累，自我發(fā)展，增添了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。

（二）依法加強(qiáng)稅費征管，應(yīng)收盡收，地方財政實力實現(xiàn)新突破。一年來，面對嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟(jì)形勢，財稅部門始終把組織收入作為財政工作的重中之重，堅持依法治稅，強(qiáng)化征管手段，確保了財政收入穩(wěn)定較快增長。一是加強(qiáng)協(xié)調(diào)，在全縣形成上下聯(lián)動、齊抓共管的局面。實行縣級領(lǐng)導(dǎo)掛帥，每月召開財稅聯(lián)席會議，及時研究解決稅收征管工作中的困難和問題，采取針對性措施，全力以赴抓序時、促進(jìn)度，確保收入均衡入庫。二是建立完善“以證控稅、以票控稅、核定征收、代扣代繳”機(jī)制，確保各項稅收收入及時足額入庫。三是勤征細(xì)管，加強(qiáng)收入分析預(yù)測，增強(qiáng)組織收入的預(yù)見性和主動性，嚴(yán)把納稅認(rèn)定、評估、減免、發(fā)票管理四個關(guān)口，嚴(yán)格依率計征，取得了良好效果。如資源稅、個人所得稅在礦山企業(yè)生產(chǎn)回升較慢、民間投資增長乏力的情況下，分別比去年同期增長31.84%和29.88%。四是堅持抓“大”不放“小”，大力加強(qiáng)印花稅、房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地增值稅及其他小稅種征收管理，其中車船使用稅、印花稅入庫比去年同期大幅增長488%和95.83%。五是加強(qiáng)非稅收入的規(guī)范管理。堅持以票管費，發(fā)揮票據(jù)源頭控管作用，完善國有資產(chǎn)有償使用收入、國有資本經(jīng)營收益以及規(guī)范土地出讓金等政府性基金的征收管理，確保了各單位非稅收入應(yīng)繳盡繳，非稅收入完成12,562萬元，同比增長64.77%。六是繼續(xù)定期通報各征管部門收入完成情況，按月調(diào)度財政收入，分析影響財政收入的增減收因素，強(qiáng)化收入目標(biāo)考核，完善激勵機(jī)制，努力促進(jìn)財政與經(jīng)濟(jì)良性互動發(fā)展。

(三) 厲行節(jié)約、大力壓減一般性支出，提高財政保障能力。認(rèn)真貫徹落實省委、省政府關(guān)于“五個零增長” 政策以及“四個減半”要求，繼續(xù)加大節(jié)支工作力度，大力壓縮一般性財政支出，有效降低了行政運行成本。2009年我縣出國費用、年輛購置運行經(jīng)費、接待費、會議費和展覽等行政運行成本支出，比近三年平均數(shù)下降17.18%，按照公共財政的要求，將節(jié)約的資金集中用于落實保增長、保民生、保穩(wěn)定各項政策措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展和社會事業(yè)全面進(jìn)步。2009年我縣社會事業(yè)和公共服務(wù)支出（含教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)和城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)）52,847萬元，占縣一般預(yù)算支出的比重為55.87%，比上年提高1.27個百分點。

（四）堅持發(fā)展為民的方針，切實保障和改善民生，推進(jìn)和諧社會建設(shè)。將改善民生作為保增長促發(fā)展的出發(fā)點和落腳點，著力支持解決涉及人民群眾切身利益的重大問題，努力促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。一是積極推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作，建立廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的社會保險體系。2009年全縣參加農(nóng)村合作醫(yī)療農(nóng)民達(dá)450,565人，其中財政補(bǔ)助五保戶、低保戶26,380人，農(nóng)村獨生子女15,421戶46,263人，純二女戶2,735戶10,940人，共支付補(bǔ)助資金167萬元。農(nóng)村合作醫(yī)療基金共籌集5,187萬元，基金共支出5,948萬元，有27,200人次得到住院醫(yī)療。加大城鄉(xiāng)困難群體救助力度，共支付醫(yī)療救助金31萬元，解決了922人次困難群眾大病問題。另外，新增困難企業(yè)退休人員參加城鎮(zhèn)醫(yī)療保險補(bǔ)助支出121萬元，使2,189名困難企業(yè)退休人員享受醫(yī)療保障。二是加強(qiáng)住房公積金的管理和積極推進(jìn)廉租房建設(shè)。制定印發(fā)《陽山縣住房公積金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范住房公積金的繳存、提取和使用，發(fā)揮住房公積金在支持干部職工改善居住條件上應(yīng)有作用。全年發(fā)放住房公積金貸款4,395萬元，為247戶職工解決了部分住房資金。多方籌措資金581萬元建設(shè)廉租房84套，總面積6,043平方米，逐步解決困難家庭的住房難問題。三是加快建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)、惠及全民的社會保障體系，推進(jìn)社會保障事業(yè)發(fā)展，做到應(yīng)保盡保。2009年共核實撥款城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金2,593萬元，享受低保人數(shù)農(nóng)村為28,374人、城鎮(zhèn)居民為988人。核定全縣五保供養(yǎng)2,781人，共發(fā)放資金541萬元。安排優(yōu)撫資金支出885萬元，享受補(bǔ)助的優(yōu)撫對象3,345人。四是投入資金203萬元，幫助下崗失業(yè)人員、零就業(yè)家庭、農(nóng)村貧困家庭、被征地農(nóng)民就業(yè)。五是安排資金253萬元，穩(wěn)步改善全縣干部職工福利待遇。

（五）落實惠農(nóng)政策，加大涉農(nóng)投入，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。全面貫徹黨在農(nóng)村的各項惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策，扎實推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。2009年農(nóng)林水事務(wù)投入達(dá)到12,364萬元，比上年同期增長40.25%。一是實施農(nóng)村安全飲水工程。投入資金1,698萬元，確保今年13宗農(nóng)村飲水安全項目順利完工，解決了5.6萬人的飲水安全問題。二是實施農(nóng)村安居工程。財政投入農(nóng)村安居工程及貧困戶危房改造資金共221萬元，農(nóng)村住房保險保費支出11萬元，切實解決農(nóng)村困難群眾住房難問題。三是支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，投入新農(nóng)村建設(shè)專項2,038萬元，支持農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)村沼氣、動物防疫網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、農(nóng)民專業(yè)合作組織建設(shè)等各項農(nóng)業(yè)生產(chǎn)事業(yè)發(fā)展。四是推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系。撥付扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金143萬元、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金260萬元。五是推進(jìn)農(nóng)村扶貧開發(fā)，投入“規(guī)劃到戶、責(zé)任到人”、“大禹杯”、少數(shù)民族和老區(qū)發(fā)展等各項扶貧資金374萬元，撥付水庫移民各項補(bǔ)助203萬元。六是認(rèn)真落實各項惠農(nóng)政策，全年發(fā)放良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、糧食直補(bǔ)、農(nóng)資種糧綜合直補(bǔ)等各項補(bǔ)貼資金達(dá)2,740萬元，能繁母豬飼養(yǎng)補(bǔ)貼資金60萬元。七是加強(qiáng)農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)，投入資金44萬元，培訓(xùn)農(nóng)村勞動力3萬多人次，轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力9,967人。八是支持農(nóng)村水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入城鄉(xiāng)水利防災(zāi)減災(zāi)工程及重點水利建設(shè)項目補(bǔ)助資金1,122萬元。

（六）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要，促進(jìn)社會事業(yè)全面進(jìn)步。積極調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對教育、科學(xué)、文化體育、衛(wèi)生、等重點事業(yè)投入，統(tǒng)籌社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。2009年全縣教育支出達(dá)26,219萬元，增長25.22%，占縣本級支出的27.71%，比上年提高1.1個百分點。其中：投入免費義務(wù)教育補(bǔ)助資金2,861.51萬元，困難家庭子女生活困難補(bǔ)助438.92萬元，清償義務(wù)教育欠債資金293.5萬元，布局調(diào)整工程款271.23萬元，危房改造工程款424.69萬元，建立中小學(xué)校維修長效機(jī)制資金656萬元，落實義務(wù)教育學(xué)校教師工資福利待遇“兩相當(dāng)”和實施績效工資政策，增加支出1,310萬元(其中縣級財政667萬元)，中職生助學(xué)金366萬元和爭取省地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金2,500萬元。二是大力支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。2009年，我縣醫(yī)療衛(wèi)生支出10,760萬元，增長25.83%。主要繼續(xù)鞏固農(nóng)村合作醫(yī)療成果，提高城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險水平，進(jìn)一步完善城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新型農(nóng)村合作醫(yī)療籌資標(biāo)準(zhǔn)穩(wěn)步增長機(jī)制，建立農(nóng)村醫(yī)療保險救助制度。投入資金820萬元，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、農(nóng)村(社區(qū))衛(wèi)生站機(jī)構(gòu)建設(shè)，不斷完善基層公共衛(wèi)生體系，加強(qiáng)公共衛(wèi)生服務(wù)。三是大力支持計生事業(yè)發(fā)展。2009年人口和計劃生育事務(wù)支出2,984萬元，增長10%。實施計劃生育利益導(dǎo)向機(jī)制，繼續(xù)落實計劃生育獎扶制度，其中撥款計生家庭獎勵金115.06萬元，受惠對象1,109人；撥付計生節(jié)育獎金78.65萬元，受惠對象2,498人，引導(dǎo)群眾自覺轉(zhuǎn)變生育觀念。四是按照構(gòu)建和諧社會的要求，加大了對科技、環(huán)境保護(hù)、公共安全、文化體育和城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等各項社會事業(yè)發(fā)展，共投入11,221萬元，增長23.07%。五是發(fā)放石油價格改革補(bǔ)貼資金131萬元，保障了城市公交、農(nóng)村客運、出租車等行業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營。

（七）深化財政改革，完善體制機(jī)制，強(qiáng)化財政管理。以深化和完善財政改革，健全規(guī)章制度，完善體制機(jī)制為著力點，推進(jìn)財政財務(wù)管理科學(xué)化、精細(xì)化，切實提高依法理財水平。一是繼續(xù)深化財政各項改革。深化部門預(yù)算改革，規(guī)范預(yù)算調(diào)整，提高了部門預(yù)算編制的完整性和精細(xì)化管理水平。國庫集中支付制度改革不斷深化，不斷完善和規(guī)范資金撥付流程、資金撥付方式和財政專戶管理等工作，加強(qiáng)支出審核，規(guī)范支出管理，進(jìn)一步加強(qiáng)了財政支付的風(fēng)險控制。不斷推進(jìn)政府采購制度改革。2009年全縣政府采購規(guī)模達(dá)4,155萬元，節(jié)約資金255.7萬元、綜合節(jié)支率為6.16%。二是規(guī)范收支兩條線管理，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)收執(zhí)法單位征管行為，有效控制了“坐收坐支”等違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。三是加大財政資金的監(jiān)管力度。將所有財政專項資金納入監(jiān)督檢查范圍，以及對農(nóng)村最低生活保障資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院機(jī)構(gòu)建設(shè)資金開展績效評價工作，提高了財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。四是加強(qiáng)財政投資評審工作，嚴(yán)防工程高估冒算，堅決核減其不合理投資，規(guī)范政府投資行為。全年評審政府投資項目36個，評審資金16,472萬元，審減資金1,092萬元，審減率達(dá)到6.62%。

各位代表，2009年預(yù)算任務(wù)的圓滿完成來之不易，凝聚了全縣人民眾志成城、應(yīng)對危機(jī)所付出的共同努力與辛勤汗水。但是我們也清醒認(rèn)識到，財政運行中仍然存在一些矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)運行中的不確定性因素仍然較多，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢和經(jīng)濟(jì)效益尚未取得明顯改善，維持我縣財政收入高位增長的難度越來越大；二是在財政支出方面，隨著基數(shù)增長，保工資、保運轉(zhuǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和要求越來越高，提高民生保障水平、加大政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金需求越來越大，社會各界對財政的期望值不斷增加，財政收支矛盾仍然十分突出；三是在財政管理方面，部門預(yù)算約束力還需要進(jìn)一步提高，對財政資金使用的績效評價有待進(jìn)一步加強(qiáng)。對此，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。

二、2010年預(yù)算草案

2010年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹黨的十七大和十七屆四中全會精神，緊密圍繞“三促進(jìn)一保持” 中心工作，按照縣委、縣政府對財政工作的各項要求，進(jìn)一步貫徹落實積極的財政政策，強(qiáng)力推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力夯實財政增收基礎(chǔ);進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性財政支出，著力保障重大項目、民生領(lǐng)域和社會事業(yè)等重點支出需要;進(jìn)一步深化財政改革，加強(qiáng)財政科學(xué)化精細(xì)化管理，著力提高財政資金使用效益，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會的和諧健康發(fā)展提供堅實的財力保障。

按照上述指導(dǎo)思想和我縣主要經(jīng)濟(jì)預(yù)期指標(biāo)，本著積極穩(wěn)妥、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高質(zhì)量的原則，2010年縣級一般預(yù)算收入擬安排38,076萬元，比2009年收入實績32,268萬元增加5,808萬元，增長18％。收入主要項目的安排計劃如下：

（一）稅收收入23,508萬元，比2009年實績19,705萬元增3,803萬元，增長19.3%。

1、地方工商稅收類收入20,808萬元，比上年17,107萬元（實績，下同）增加3,701萬元，增長21.63％。其中：國稅4,228萬元，比上年增加385萬元，增長10%；地稅16,580萬元，比上年增加3,316萬元，增長25%。

2、耕地占用稅及契稅收入2,700萬元。比上年增加102萬元，增長3.93%。

（二）非稅收入14,568萬元，比2009年實績12,563萬元增2,005萬元，增長15.96%。

2010年縣級一般預(yù)算收入38,076萬元，加上基金預(yù)算收入2,516萬元，上級補(bǔ)助收入43,361萬元，上年結(jié)余128萬元，合計總收入為84,081萬元。

根據(jù)“量財辦事、統(tǒng)籌兼顧、適度從緊、保障重點”的原則，綜合考慮影響我縣收支增減的主要因素，2009年主要的支出項目計劃安排如下：

1、農(nóng)林水事務(wù)支出9,127萬元，比上年（計劃數(shù)，下同）增加1,564萬元，增長20.68%，主要是加大對基本農(nóng)田示范區(qū)建設(shè)、水利建設(shè)、農(nóng)村沼氣、動物防疫、新農(nóng)村建設(shè)示范村等投入。

2、一般公共服務(wù)13,264萬元，比上年增加2,366萬元,增長21.71％，主要是薄弱鄉(xiāng)鎮(zhèn)困難補(bǔ)助增加，提高干部職工津補(bǔ)貼，計生經(jīng)費等增支；公共安全4,710萬元，比上年增加515萬元，增長12.28％，主要是落實保障公、檢、法公用經(jīng)費政策而增支。

3、教育支出20,288萬元，比上年增加2,471萬元,增長13.87％，主要是落實老師工資福利“兩相當(dāng)” 和實施績效工資政策，以及縣安排中央和省要求的各項教育配套資金而增支；文化體育與傳媒支出358萬元，比上年增加18萬元，增長5.29％；科學(xué)技術(shù)支出217萬元,比上年增加11萬元，增長5.34％。

4、醫(yī)療衛(wèi)生支出11,758萬元 ，比上年增加4,415萬元，增長60.13％，主要是加大推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度、困難企業(yè)人員醫(yī)療保險、農(nóng)村特困醫(yī)療救助等的投入。

5、社會保障和就業(yè)支出12,947萬元，比上年增加1,448萬元，增長12.59％，主要是離退休人員增資、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險，村干部養(yǎng)老保險、百歲金，以及城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)補(bǔ)助等增支。

6、環(huán)境保護(hù)支出404萬元，比上年增加110萬元，增長37.41％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)855萬元 ，比上年增加126萬元，增長17.28％，主要是市政建設(shè)的投入增加。

7、采掘電力信息、糧油物資儲備及金融監(jiān)督等事務(wù)支出579萬元，與上年增加49萬元，增長9.25%；交通運輸支出230萬元，比上年增加38萬元，增長19.79%；其他支出6,027萬元, 減少800萬元，下降11.72％，主要是為了加大對民生領(lǐng)域和社會事業(yè)的支持力度，壓減一般性財政支出。

2010年縣級一般預(yù)算支出80,764萬元，比上年計劃增支12,331萬元，增長18.02%。加上基金預(yù)算支出2,516萬元、上解支出801萬元，總支出為84,081萬元，比上年計劃增加11,949萬元，增長16.57%。總收總支對比，收支平衡。

三、堅定信心，克難奮進(jìn)，確保完成2010年財政預(yù)算任務(wù)

2010年，中國經(jīng)濟(jì)將逐步企穩(wěn)回暖,與2009年相比，我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展所面臨的宏觀有利因素較多。但我們也應(yīng)該清醒的認(rèn)識到，經(jīng)濟(jì)回暖的內(nèi)在基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固，工業(yè)產(chǎn)品價格下降、企業(yè)效益下滑的局面尚未扭轉(zhuǎn)，融資環(huán)境有可能趨緊，固定資產(chǎn)投資在高基數(shù)上保持高增長的難度加大，這些都會對今年經(jīng)濟(jì)形勢產(chǎn)生較大影響。在財政收入方面，2010年增收因素不容樂觀，結(jié)構(gòu)性減稅費等政策性減收因素的影響仍將持續(xù)，財政收入短期內(nèi)難以實現(xiàn)較快增長。在財政支出方面，落實保增長、保民生、保穩(wěn)定各項政策措施，以及中央和省擴(kuò)大內(nèi)需項目資金配套、社會保障擴(kuò)面提標(biāo)、中小學(xué)校舍安全工程、落實醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和開展新農(nóng)保制度等重大民生政策，保障農(nóng)林水事務(wù)、教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性安居工程等重點支出，都需要財政進(jìn)一步加大投入力度，財政壓力不斷加大。因此，預(yù)計2010年仍是我縣財政非常困難的一年，財政收支緊張的矛盾將十分突出。對此，我們一定要切實增強(qiáng)危機(jī)感和緊迫感，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在困難面前勇于進(jìn)取，在責(zé)任面前勇于承擔(dān)，以飽滿的精神狀態(tài)和強(qiáng)烈的責(zé)任意識履行好財政職能，確保今年預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會穩(wěn)定和諧做出新的貢獻(xiàn)。

（一）發(fā)揮財政職能作用，科學(xué)調(diào)控，推動經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。科學(xué)發(fā)揮財政政策對經(jīng)濟(jì)增長的調(diào)控作用，繼續(xù)實施積極的財政政策，擴(kuò)大政府公共投資，加快推進(jìn)重點項目建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。一是進(jìn)一步創(chuàng)新投融資思路，積極爭取中央、省市基本建設(shè)投資和國債，努力爭取政策性銀行和商業(yè)性銀行等的信貸支持，發(fā)揮財政資金的“四兩撥千斤”作用，引導(dǎo)社會資金參與我縣重點項目建設(shè)。認(rèn)真實施項目帶動戰(zhàn)略，把重點項目帶動作為保增長的主要抓手，加快財源建設(shè)步伐，增強(qiáng)財政可持續(xù)發(fā)展能力。二是綜合運用財稅政策工具，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點。按照集中財力辦大事的原則，統(tǒng)籌整合各級財政專項資金，通過財政貼息、以獎代補(bǔ)等多種方式，全力扶持我縣企業(yè)發(fā)展；認(rèn)真落實國家各項財稅減免和優(yōu)惠政策，支持“規(guī)模企業(yè)上臺階”和“小型企業(yè)進(jìn)規(guī)?！?，促進(jìn)企業(yè)不斷發(fā)展壯大。積極籌措資金，支持七拱、杜步等工業(yè)園區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善投資硬環(huán)境，實現(xiàn)“筑巢引鳳”。 三是進(jìn)一步完善縣鎮(zhèn)財政管理體制，鼓勵鎮(zhèn)鄉(xiāng)積極引進(jìn)企業(yè)，促進(jìn)鎮(zhèn)鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，成為縣域經(jīng)濟(jì)的重要支撐。四是繼續(xù)做好家電和汽車摩托車下鄉(xiāng)、家電以舊換新等工作，進(jìn)一步培育和擴(kuò)大消費需求，提高消費對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率。

（二）應(yīng)征盡收，強(qiáng)化收入征管工作，確保財政收入穩(wěn)定增長。堅持把依法治稅、增加稅收作為壯大財政實力、提高收入質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，努力提高財稅征管工作的科學(xué)化、精細(xì)化水平，切實把經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果反映到財政收入上來。一是完善財稅征管聯(lián)席會議制度，堅持按月下達(dá)稅收征管目標(biāo)，及時研究解決稅收征管工作中的具體問題和漏洞，促進(jìn)稅收均衡入庫。二是完善財稅庫網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，進(jìn)一步健全涉稅信息共享機(jī)制，完善“以證控稅、先稅后證、委托代征代繳”等稅收征管制度，確保稅收足額入庫。三是擴(kuò)大重點稅源監(jiān)控范圍，通過稅務(wù)公開、納稅評估、對比分析、稅收稽查，及時掌握稅源動態(tài)，應(yīng)征盡收。四是認(rèn)真落實稅收征管責(zé)任制，對重點項目、重點企業(yè)稅收征管實行領(lǐng)導(dǎo)包掛責(zé)任制。四健全稅源普查制度，及時掌握稅源狀況，重點抓好納稅大戶、投產(chǎn)企業(yè)、在建項目的增收潛力，提高重大項目稅收貢獻(xiàn)度，實現(xiàn)稅收穩(wěn)定增長。五是加強(qiáng)非稅收入管理。在嚴(yán)格落實罰沒收入、行政性收費、政府性基金“收支兩條線”管理的基礎(chǔ)上，將行政事業(yè)單位其它所有收入全部納入財政管理，實現(xiàn)綜合預(yù)算，增加政府可用財力。

（三）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，加大投入，扎實推進(jìn)農(nóng)村改革和發(fā)展。貫徹落實中央和省“三個大幅度增加投入”的要求，堅持多予少取放活的方針，增加農(nóng)民收入、增進(jìn)農(nóng)民福社，不斷擴(kuò)大公共財政覆蓋農(nóng)村范圍，加快建設(shè)社會主義新農(nóng)村。一是加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，加快推進(jìn)農(nóng)田水利、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村沼氣、農(nóng)村公路、農(nóng)村危房改造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)力，切實改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。二是加大發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的投入，依托農(nóng)產(chǎn)品資源，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，重點扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民收入。三是加大支持農(nóng)村服務(wù)體系建設(shè)的投入力度，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、動植物疫病防治等公共服務(wù)建設(shè)，支持農(nóng)民專業(yè)合作社、專業(yè)服務(wù)公司等提供多種形式的生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收。四是認(rèn)真落實強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，切實做好涉農(nóng)各類補(bǔ)貼資金“一折通”發(fā)放管理工作，確保農(nóng)資綜合、糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼等補(bǔ)貼政策不折不扣落到實處。五是建立完善政策性農(nóng)業(yè)保險制度，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面，增強(qiáng)農(nóng)民農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險的能力。

（四）加大社會事業(yè)和民生投入，促進(jìn)和諧社會建設(shè)。一是繼續(xù)加大教育投入。繼續(xù)做好保障農(nóng)村義務(wù)教育中小學(xué)公用經(jīng)費和“兩免一補(bǔ)”工作，推進(jìn)中小學(xué)校舍安全工程建設(shè)，進(jìn)一步落實教師工資福利待遇“兩相當(dāng)”和義務(wù)教育學(xué)?？冃ЧべY改革，支持發(fā)展中等職業(yè)教育，廣泛培養(yǎng)實用人才。二是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入。積極推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，健全公共衛(wèi)生體系和醫(yī)療服務(wù)體系，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)和基本醫(yī)療服務(wù)均等化。足額安排財政資金，繼續(xù)做好新型農(nóng)村合作醫(yī)療，職工基本醫(yī)療保險，城鎮(zhèn)困難企業(yè)人員醫(yī)療保險等工作，妥善解決好貧困群眾大病醫(yī)療救助和臨時救助。三是加大社會保障和就業(yè)投入。多渠道籌集資金，逐步完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障制度，繼續(xù)推進(jìn)失地農(nóng)民社會保障制度、村干部養(yǎng)老統(tǒng)籌等工作，努力實現(xiàn)應(yīng)保盡保，促進(jìn)城鄉(xiāng)社會保障統(tǒng)籌發(fā)展。認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)就業(yè)再就業(yè)政策，著力幫助城鎮(zhèn)失業(yè)人員、復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)軍人就業(yè)，健全社會保險、社會救助與促進(jìn)就業(yè)聯(lián)動機(jī)制,切實保障人民群眾的基本生活。四是加大文化、廣播、計生等社會事業(yè)投入。加強(qiáng)鄉(xiāng)村基層文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障計生事業(yè)投入，提高人口素質(zhì)。五是加大城鎮(zhèn)建設(shè)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)投入。積極籌措資金加強(qiáng)市政道路建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)清潔工程，提高居民生活環(huán)境質(zhì)量。進(jìn)一步加大對環(huán)境保護(hù)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)的財政投入，支持縣城城市污水和城鄉(xiāng)垃圾集中處理，切實改善城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境。六是加大廉租住房保障力度。多渠道籌集資金，支持保障性安居工程建設(shè)，加快解決城鎮(zhèn)低收入家庭住房條件。

（五）厲行節(jié)約，集中財力，確保重點支出需要。積極倡導(dǎo)厲行節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)，牢固樹立“過緊日子” 的思想，繼續(xù)加大節(jié)支工作力度，大力壓縮一般性財政支出。除“保增長、保民生、保穩(wěn)定”之外的一般性財政支出原則上要比2009年度壓減5%-10%，確保公務(wù)購車和用車費用、會議經(jīng)費、公務(wù)接待費用、黨政機(jī)關(guān)出國(境) 費用預(yù)算，辦公經(jīng)費預(yù)算“五個零增長”，從嚴(yán)控制重要展覽、慶典和專題活動，有效降低行政運行成本。堅持調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力辦大事，確保貫徹落實中央擴(kuò)大內(nèi)需政策和我省“三促進(jìn)一保持” 工作的資金需求，把財力更多地用于解決事關(guān)全縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展大局的重大問題。堅持一手抓經(jīng)濟(jì)，一手抓民生改善，著力解決好制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會和諧的熱點、難點問題，切實保證重點支出的資金需求。

（六）堅持改革創(chuàng)新，大力推進(jìn)財政科學(xué)化、精細(xì)化管理。一是繼續(xù)深化財政改革。完善預(yù)算編制改革，編制綜合部門預(yù)算，細(xì)化部門專項資金預(yù)算，減少追加和調(diào)整，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。規(guī)范國庫集中支付，加快支出進(jìn)度，建立國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，防范和控制財政資金風(fēng)險。深化政府采購制度改革，堅持管采分離，加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。認(rèn)真落實收支兩條線各項規(guī)定，加強(qiáng)非稅收入管理，堅決制止“坐收坐支”等違紀(jì)違規(guī)行為。二是密切關(guān)注省實施生態(tài)激勵型財政體制和省直管縣財政改革試點的有關(guān)政策，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)，積極爭取上級支持，建立健全我縣基本財力保障機(jī)制，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)。三是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算支出績效考評工作。強(qiáng)化績效評價考評結(jié)果的運用，遵循“大事優(yōu)先、績效優(yōu)先”的原則，合理安排財政預(yù)算資金，明確“誰支出誰負(fù)責(zé)”的資金使用原則，實現(xiàn)財政資金支出責(zé)任具體化，從而全面提升財政資金使用效能。四是加強(qiáng)財政投資評審工作，將有限的財政資金用在“刀刃”上。五是繼續(xù)加強(qiáng)財政監(jiān)督管理。建立健全覆蓋財政運行的全過程監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化對財政收入、財政專項資金及行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量的監(jiān)督檢查，堅決查處各類違反財經(jīng)紀(jì)律的行為。六是不斷深化財政政務(wù)公開工作，推行“陽光財政”，提高財政工作透明度和服務(wù)水平，自覺接受人大、審計和社會各界的監(jiān)督。

各位代表，2010年是全面完成“十一五”規(guī)劃的最后一年，做好今年的財政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮，讓我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，貫徹落實積極的財政政策，堅定信心，迎難而上，為圓滿完成2010年財稅各項工作任務(wù)，為我縣“十二五”規(guī)劃開好局、起好步而努力奮斗。