陽山縣2007年預算執(zhí)行情況和2008年預算草案報告

陽山縣財政局局長　梁勇華

 

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告陽山縣2007年預算執(zhí)行情況和2008年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議人員提出寶貴意見。

2007年我縣財政工作在縣委的正確領導下，在人大的有效監(jiān)督和上級財政部門的大力支持下，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領工作全局，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，狠抓收入，奮力拼搏，本級收入創(chuàng)歷史新高。堅持為民理財，關(guān)注民生，加快構(gòu)建公共財政，實行統(tǒng)一公務員崗位津貼及住房公積金繳存。堅持依法科學理財，不斷深化財政改革。堅持科學發(fā)展，積極籌措資金，服務于經(jīng)濟社會建設大局，大力支持和諧社會及新農(nóng)村建設?？傮w來說，預算執(zhí)行情況良好，財政工作取得了顯著成績。

一、2007年預算執(zhí)行情況。

2007年我縣財政總收入69456萬元，比上年同期增13124萬元，增長23.30%，完成年初預算37151萬元的186.96%。財政總支出69333萬元，同期比增支13122萬元，增長23.34%，完成年初預算37151萬元的186.62%。總收總支對比，結(jié)余123萬元。

（一）一般預算收入具體情況

本級一般預算收入20008萬元，比上年同期增5794萬元，增長40.76%，完成年初預算16915萬元的118.29%。收入具體情況如下：

1、工商稅收入完成13177萬元，同期比增3139萬元，增長31.27%，完成年初預算12351萬元的106.69%。

（1）國稅完成3903萬元，同期比增623萬元，增長18.99%，完成年初預算3903萬元的100%。其中增值稅完成3792萬元，同期比增553萬元，增長17.07%，完成年初預算3854萬元的98.39%；企業(yè)所得稅111萬元，同期比增70萬元，增長170.73%，完成年初預算49萬元的226.53%。

（2）地稅完成9274萬元，同期比增2516萬元，增長37.23%，完成年初預算8448萬元的109.78%。其中：

①營業(yè)稅3685萬元，同期比增1022萬元，增長38.38％，完成年初預算3595萬元的102.5%；

②企業(yè)所得稅1409萬元，同期比增96萬元，增長7.31％，完成年初預算1773萬元的79.47%；

③其他個人所得稅379萬元，同期比增63萬元，增長19.94％，完成年初預算427萬元的88.76%；

④資源稅1593萬元，同期比增981萬元，增長160.29％，完成年初預算655萬元的243.21%；

⑤城市維護建設稅1051萬元,同期比增152萬元，增長16.91%，完成年初預算962萬元的109.25%；

⑥房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船和牌照稅等其他稅種1157萬元，同期比增202萬元，增長21.15％，完成年初預算1036萬元的111.68%。

2、契稅、耕地占用稅收入976萬元，同期比增651萬元，增長200.31%，完成年初預算400萬元的244%。其中契稅收入672萬元,同期比增431萬元，增長178.84%，完成年初預算270萬元的248.89%；耕地占用稅304萬元,同期比增220萬元，增長261.90%，完成年初預算130萬元的233.85%。

3、罰沒和行政收費收入完成4510萬元，同期比增1406萬元，增長45.30%，完成年初預算3357萬元的134.35%。

4、?？钍杖?251萬元，同期比增534萬元，增長74.48%，完成年初預算762萬元的164.17%。其中教育附加收入639萬元，同期比增84萬元，增長15.14%，完成年初預算600萬元的106.5%；排污費收入174萬元,同比增60萬元，增長52.63%，完成年初預算114萬元的152.63%;公路運輸管理費收入36萬元,同期比減12萬元，下降25%，完成年初預算48萬元的75%；水資源費收入66萬元，同比增66萬元。

5、其他收入94萬元，同期比增64萬元，增長213.33%，完成年初預算45萬元的208.89%。

從收入整體看，增長速度理想，增長40.76%。地稅收入呈現(xiàn)強勁的增長勢頭，增長37.23%，國稅收入保持平穩(wěn)增長，增長18.99%。各稅種收入均保持增長態(tài)勢，資源稅、契稅、耕地占用稅增長幅度大。非稅收入5855萬元，占一般預算收入的29.26%，比重仍然較大。從稅務部門提供的增減因素分析看，增收因素主要有：一是加大對礦山稅收征管力度，礦山企業(yè)繳納增值稅、資源稅增加。二是我縣房地產(chǎn)市場旺盛,契稅、耕地占用稅增加。三 是小水電站上半年行業(yè)發(fā)電量增加，利潤增長，企業(yè)所得稅同比增加。四是我縣固定資產(chǎn)投資增長，加大對建筑安裝業(yè)的營業(yè)稅監(jiān)管，營業(yè)稅增收、拉動城建稅增收。五是個人獨資、合伙企業(yè)，特別小水電企業(yè)分紅增多，個人所得稅同比增加。六是工業(yè)用電增加，供電部門抵稅款小，供電部門繳納增值稅同比增收。七是細化小稅種的征管，土地使用稅、土地增值稅同比增收。減收方面：一是順龍木業(yè)享受稅收優(yōu)惠政策。二是電廠1、2號機組期間停機維修,影響增值稅繳納。三是電力緊張，造成企業(yè)開工不足，企業(yè)產(chǎn)值下降，稅收減收。四是清連高速公路改建，對外運輸不便，運費提高，對陽山商品外運，原料運進影響較大，影響企業(yè)生產(chǎn)銷售，相應造成稅收的減少。五是由于煤價提升，且供應緊張，影響光陽實業(yè)有限公司組織煤供應電廠，影響稅收。六是水泥實業(yè)公司因享受增值稅先征后退優(yōu)惠。

（二）一般預算支出情況

本級一般預算支出67409萬元，比上年同期增支13155萬元，增長24.25％。實現(xiàn)了保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點、保穩(wěn)定、促發(fā)展的目標，基本上保障了各項事業(yè)發(fā)展所需。支出主要項目完成情況如下：

1、一般公共服務支出11567萬元，同期比增支3416萬元，增長41.91％。主要是調(diào)資增支。

2、公共安全支出4420萬元，同期比增支607萬元，增長15.92％。主要是調(diào)資增支及增撥公安辦案經(jīng)費。

3、教育支出18610萬元，同期比增支689萬元，增長3.84％。主要是安置高考監(jiān)控系統(tǒng)、多媒體網(wǎng)絡，生均公用經(jīng)費、邊遠山區(qū)教師崗位補貼、高考獎教獎學、教育資源整合投入的增加而增支。

4、社會保障和就業(yè)支出8457萬元，同期比增支1503萬元，增長21.61％。主要是省市對城鄉(xiāng)低保專款追加的增加，以及縣配套資金的增加，且提高低保標準及低保五保人數(shù)增加而增支。

5、醫(yī)療衛(wèi)生支出6025萬元 ，同期比增支2624萬元，增長77.15％。主要是上級追加村醫(yī)補助，提高農(nóng)村合作醫(yī)療標準，參合人數(shù)增加，教育事業(yè)補充醫(yī)療增加而增支。

6、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1806萬元，同期比增支1149萬元，增長174.89％。主要是市政建設的投入增加而增支。

7、農(nóng)林水事務支出10105萬元，同期比增支3549萬元，增長54.13％。主要是支持三農(nóng)資金，以及新農(nóng)村建設和上級追加增加。

8、其他支出4508萬元，同期比減支794萬元，下降14.98％。主要是上級追加減少。

（三）主要財政重點工作

1、突出收入征管，本級收入再創(chuàng)新高。

一年來，財稅部門圍繞收入中心工作，嚴抓落實各項征管措施：一是詳細制定收入任務，將任務分解到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、征收部門。二是狠抓礦山稅收入庫。由財政、稅務、工商、公安經(jīng)偵等部門成立稅收大檢查小組，加大對礦山企業(yè)稅收征管力度，積極與礦山企業(yè)約談補稅。對礦山、選礦企業(yè)，采取按用電量測算的辦法進行征管，通過掌握礦山、選礦企業(yè)單位耗電量，推算其生產(chǎn)總量進行核稅，礦山稅收有大幅增收。三是稅務部門狠抓期稅，確保期稅期清，杜絕新欠。四是加強稅源監(jiān)控，尤其是重點稅源，如大型建設項目的建筑安裝、銷售，稅管員深入企業(yè)，及時掌握稅源變化情況。五是加強對企業(yè)所得稅的分行業(yè)管理和分納稅等級管理。六是財稅部門、國土部門、房管部門通力合作，在土地轉(zhuǎn)讓和房產(chǎn)交易過戶環(huán)節(jié)實行先稅后證，加強二次土地轉(zhuǎn)讓和二手房交易的稅收以及契稅的征管。七是完善代扣代繳制度，對砂、石等資源，委托收購單位進行代扣代繳。八是嚴格收支兩條線管理，嚴抓非稅收入，加強河沙采挖權(quán)收入、戶外廣告權(quán)收入、土地收益、礦產(chǎn)權(quán)收入、公有資產(chǎn)出租收入等非稅收入的征管。九是做好收入情況通報，由財政部門每月編發(fā)收入簡報給縣四套班子領導，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各征管部門，及時掌握收入形勢。在征收部門的努力下，2007年本級一般預算收入20008萬元，比2005年約增一倍，再創(chuàng)歷史新高。

2、突出關(guān)注民生，促進社會和諧。

堅持“關(guān)注民生、促進基本公共服務均等化”的理念，加大民生和社會事業(yè)投入力度，提高公共產(chǎn)品和公共服務保障能力。一是落實“教育年”戰(zhàn)略，抓好財政支教工作。教育支出占本級支出的27.6%。抓好我縣中小學校布局調(diào)整工作，布局調(diào)整項目各項工程的專項資金均能按工程進度支付給施工單位， 2007年支付984萬元，其中縣財政專戶支付803萬元；市財政專戶支付資金181萬元。抓好農(nóng)村學校危房改造項目，到目前已支付工程款1250萬元，項目已基本完成，并順利通過了省市檢查組的驗收。做好農(nóng)村免費義務教育和農(nóng)村義務教育困難家庭子女生活費補助的資金撥款審核工作。2007年度省撥入我縣農(nóng)村免費義務教育補助資金2741萬元，困難家庭子女生活費補助306萬元，經(jīng)審核后已全部劃撥給各有關(guān)學校。繼續(xù)做好清償農(nóng)村義務教育欠債工作，2007年對已審核的負債資金并支付清償工程款258萬元。二是大力支持計生工作，貫徹落實《廣東省農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵辦法》，2007年支付計生獎勵金112.36萬元。落實《清遠市農(nóng)村獨生子女和純二女結(jié)扎家庭獎勵優(yōu)惠辦法》，支付計生節(jié)育獎金31.61萬元。三是著力提高公職人員收入水平。統(tǒng)一住房公積金繳存，單位繳存部分列入年度預算由財政統(tǒng)一繳存，全縣財政統(tǒng)發(fā)工資人員參繳率達100%。且從12月起根據(jù)本縣財力實際，按“限高、穩(wěn)中、托低”原則，實行公務員統(tǒng)一崗位津貼。四是扶持弱勢群體，落實各項惠民政策。社會保障方面，2007年全縣農(nóng)村低保22867人，城鎮(zhèn)977人，共支付最低生活保障資金1013萬元。支付撫恤和社會福利救濟2692萬元（其中五保戶供養(yǎng)補助205萬元、軍屬優(yōu)待金141萬元、自然災害救助191萬元）、社會保障補助710萬元。社會保險基金專戶支付養(yǎng)老保險基金5257萬元、工傷保險基金130萬元、失業(yè)保險基金67萬元、企業(yè)離休干部醫(yī)療保障金69萬元。再就業(yè)方面，做好下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作，2007年支付下崗職工社會保險補貼39萬元、補貼人數(shù)402人；勞動力市場建設320萬元，農(nóng)村勞動力培訓99萬元。察民情、解民困，開展五民慰問活動，支付慰問金100萬元。落實法律援助政策，支付法律援助金22萬元。五是支持公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，推進新型農(nóng)村合作醫(yī)療。醫(yī)療衛(wèi)生支出占一般預算支出的9%，同期比增支2624萬元 ，增長77.15％。2007年參加農(nóng)村合作醫(yī)療44萬人，覆蓋率達96%。財政補助五保戶1913人、低保戶特困戶18284人，農(nóng)村獨生子女36912人，純二女8176人參加合作醫(yī)療，共支付補助資金65萬元。2007年共籌集合作醫(yī)療基金2698萬元，支出2110萬元，有16079人次得到住院醫(yī)療基金，并對1560人次實行農(nóng)民大病醫(yī)療救助，支付大病醫(yī)療救助金84萬元。在社會保險基金專戶支付醫(yī)療保險基金2538萬元。六是城防工程建設2394萬元。

3、突出支持“三農(nóng)”，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

2007年，財政部門始終把支持解決“三農(nóng)”問題作為建設社會主義新農(nóng)村的工作重心，千方百計促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村進步、農(nóng)民增收，著力促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加大投入力度，農(nóng)林水事務支出10105萬元，同期比增支3549萬元，增長54.13％，占一般預算支出的14.99%。二是貫徹落實種糧直補政策，做好種糧農(nóng)民農(nóng)資綜合直補工作。與縣農(nóng)業(yè)部門密切配合，制定具體的實施方案，確保工作順利進行，確保農(nóng)資綜合直補資金及時足額發(fā)放到種糧農(nóng)戶手中，撥付綜合直補698萬元，種糧大戶補貼25萬元。三是積極籌措農(nóng)業(yè)救災復產(chǎn)資金及水利投入298萬元，支持開展救災復產(chǎn)。四是貫徹落實能繁母豬飼養(yǎng)補貼政策，支付能繁母豬飼養(yǎng)補貼105萬元。五是加強農(nóng)業(yè)企業(yè)的科技創(chuàng)新支持力度，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)。六是支持農(nóng)村基層政權(quán)建設，提高基層政權(quán)的行政能力。提高村委會干部補貼，每月增加90元，增長30%。加大對村級經(jīng)濟的扶持力度，對資源貧乏、經(jīng)濟薄弱的困難村委會補助共111萬元。七是大力改善農(nóng)村發(fā)展環(huán)境。鄉(xiāng)村公路建設資金256萬元、建設農(nóng)村客運候車亭26個、石油價格補貼農(nóng)村道路客運76萬元，著力解決農(nóng)村行路難問題。整治農(nóng)村衛(wèi)生，今年第一批新農(nóng)村示范村14個村27個點，聘請了27名保潔員，月工資300元。八是安居工程投入187.5萬元。九是提高農(nóng)民群眾就業(yè)技能，對農(nóng)村勞動力的培訓資金達99萬元。十是加大對動物防疫的投入。

4、突出深化改革，提高理財水平。

一是加快國庫集中支付改革。根據(jù)上級財政國庫管理制度改革工作要求，結(jié)合本地的實際情況，按照“總體規(guī)劃、分步實施、穩(wěn)步漸進”的工作思想，積極穩(wěn)妥地開展國庫集中支付試點工作，并取得一定成效，2007年通過國庫集中支付資金15376萬元。初步實現(xiàn)“統(tǒng)一管理、分帳核算、統(tǒng)一調(diào)度”，為縣本級全面推行集中支付做好準備。二是規(guī)范政府采購行為，嚴格執(zhí)行政府采購目錄，加大政府采購的監(jiān)管力度。采購預算2799萬元，采購金額2625萬元，節(jié)約資金174萬元，節(jié)約率為6.21％。三是部門預算不斷細化，逐步做到科學編制、科學安排。四是政府收支分類改革穩(wěn)步推進，及時完成預算數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、預算報表和指標系統(tǒng)調(diào)整等各項工作。五是加強公有資產(chǎn)管理。認真做好我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，以及小水電站國有資產(chǎn)清查工作。

5、突出支出管理，加強績效監(jiān)督。

一是嚴格預算約束。按照預算的范圍和內(nèi)容執(zhí)行支出預算，嚴格控制各項預算追加，不越權(quán)調(diào)整、改變預算用途。調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，將財力主要用于社會公共服務和社會保障方面，確保工資發(fā)放和社會保障、再就業(yè)支出、社會穩(wěn)定支出，依法保障對農(nóng)業(yè)、科技、教育、衛(wèi)生等方面的投入。堅持集中財力辦大事，扶持好那些事關(guān)發(fā)展大局的項目。把緊支出口子，追加支出堅持集體討論決定，堅持不懈地做好財政節(jié)支工作，管好用好每一筆財政資金。二是開展對災民口糧、重建家園，救災復產(chǎn)專項資金進行檢查，確保資金用到實處，有效地保障救災復產(chǎn)、重建家園順利進行。三是對社會撫養(yǎng)費貫徹執(zhí)行“收支兩條線”情況進行檢查，進一步規(guī)范社會撫養(yǎng)費的管理。四是對農(nóng)村合作醫(yī)療專項資金進行檢查，確保資金?？顚Ｓ?。五是開展2007年財政支農(nóng)資金管理年活動，按要求完成全縣6個涉農(nóng)部門和13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支農(nóng)資金自查自糾、抽查階段的工作，著力規(guī)范支農(nóng)資金的監(jiān)管工作。

6、突出融資力度，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。

一是抓好縣重點建設項目融資工作。通過公資辦融資約1.4億元，先后投入縣城中軸線、工業(yè)園區(qū)建設、縣教育資源整合、道路基礎設施建設等縣重點建設項目，部分項目已完成，效益明顯。二是擴充我縣資產(chǎn)儲備實力，認真做好資產(chǎn)回贖工作，保障我縣經(jīng)濟發(fā)展所需用地。三是整合教育資源，新建了一小教學樓，陽山中學教學樓，一幼教學樓。提升了學校品位，改善了市容市貌。

在成績面前，全面審視財政工作，仍然存在不容忽視的問題。如財政本級收入雖然再創(chuàng)新高，但可支配財力仍十分薄弱，收支矛盾依然突出，依靠上級財政的大力支持來確保工資、運轉(zhuǎn)、穩(wěn)定的局面未能轉(zhuǎn)變。各項配套資金、統(tǒng)一崗位津貼、統(tǒng)一住房公積金繳存、教育科技農(nóng)業(yè)支出的法定增長等剛性支出因素不斷增加，財政支出壓力增大；公共財政體制改革雖然取得進展，但仍是初步階段，有待進一步推進。財政支出管理，特別是專項資金管理、財政資金績效評價工作力度仍欠缺，財政監(jiān)督不到位現(xiàn)象仍存在；由于財力有限，財政投入發(fā)展經(jīng)濟、培育財源的力度仍不夠；稅收征管措施仍需完善加強。這些問題與不足要通過不斷解放思想，深化改革逐步加以解決。

二、2008年預算草案

2008年我縣經(jīng)濟發(fā)展總體環(huán)境較好，為進一步做好財政工作提供了有利條件。根據(jù)縣委“思想解放年、工業(yè)突破年、社會建設年”的總體部署，2008年我縣財政工作總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，全面貫徹落實十七大精神，圍繞發(fā)展與和諧兩大主題，堅持為民理財、科學理財、民主理財，依法強化收入監(jiān)管，提高財政收入質(zhì)量；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，完善公共財政體制，深化各項財政改革。堅持量入為出，確保收支平衡。增強財政調(diào)控能力，堅持保運轉(zhuǎn)、保重點、保穩(wěn)定，促進經(jīng)濟和社會全面和諧協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

根據(jù)以上總體要求和我縣經(jīng)濟發(fā)展狀況，2008年縣級一般預算收入擬安排23809萬元，比2007年收入實績20008萬元增加3801萬元，增長19％。收入主要項目的安排計劃如下：

（一）稅收收入17173萬元，比2007年實績14153萬元增3020萬元，增長21%。

1、地方工商稅收類收入16056萬元，比上年（實績，下同）增加2879萬元，增長21.8％。其中：國稅4215萬元，比上年增加312萬元，增長8%；地稅11841萬元，比上年增加2567萬元，增長28%。

2、耕地占用稅及契稅收入1117萬元。比上年增加141萬元，增長14.4%。

（二）非稅收入6636萬元，比2007年實績5855萬元增781萬元，增長13%。

1、罰沒和行政性收費收入 5230萬元，比上年增加720萬元，增長16%。

2、?？钍杖?312萬元，比上年增加61萬元，增長5%。 其中排污費收入174萬元，教育費附加收入700萬元。

3、其他收入（利息）94萬元，與上年持平。

2008年縣級一般預算收入23809萬元，加上基金收入6萬元、上年結(jié)余123萬元，上級專項補助收入24517萬元，合計總收入為48455萬元。

按照“量入為出，從緊安排，有保有壓，收支平衡”的原則，并結(jié)合我縣財力狀況，2008年 主要的支出項目的計劃安排如下：

1、加大支持“三農(nóng)”力度，著力改善農(nóng)村生產(chǎn)條件，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。安排農(nóng)林水事務2108萬元，比上年（計劃數(shù)，下同）增加607萬元，增長40%，主要是加大農(nóng)田基本建設、社會主義新農(nóng)村建設、動物防疫的投入，以及因政府收支分類改革，將原在其他科目列支的項目歸并到此科目列支而增加。

2、確保機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，維護社會穩(wěn)定。安排一般公共服務8138萬元，比上年增加2065萬元,增長34％，主要是上年調(diào)資、統(tǒng)一崗位津貼后的增加，以及因政府收支分類改革，將原在其他科目列支的項目歸并到此科目列支而增加；公共安全3774萬元，比上年增加408萬元，增長12％，主要是上年調(diào)資、統(tǒng)一崗位津貼后的增加。

3、保障科教文支出，努力建設教育強縣、文化大縣，提高科技競爭力。安排教育事業(yè)費14821萬元，比上年增加1535萬元,增長12％，主要是上年調(diào)資、統(tǒng)一崗位津貼后的增加；文化體育與傳媒270萬元，比上年增加39萬元，增長17％；科學技術(shù)190 萬元,比上年增加33萬元，增長21％。

4、保障衛(wèi)生投入，建立健全公共衛(wèi)生體系，推進新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度。安排醫(yī)療衛(wèi)生3319萬元，比上年增加353萬元，增長12％，主要是醫(yī)療保險費由于調(diào)資后基數(shù)增大而計提增加。

5、保障社會保障投入，完善社會保障體系。安排社會保障和就業(yè)支出8969萬元，比上年增加3368萬元，增長60％，主要是離退休人員上年調(diào)資后增加、城鄉(xiāng)特困醫(yī)療補助增加、五保標準提高，以及五保對象和低保對象人數(shù)增加而增支。

6、保障環(huán)保投入，凈化美化群眾的居住環(huán)境，安排環(huán)境保護支出210萬元，比上年增加37萬元，增長21％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務400萬元，比上年增加122萬元，增長44％，主要是縣城環(huán)衛(wèi)保潔面積增大等而增支。

7、保障各部門事業(yè)發(fā)展所需，促進經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。安排工業(yè)商業(yè)金融等事務支出363萬元，比上年增加32萬元，增長10％；交通運輸支出69萬元，比上年增加21萬元，增長44%；其他支出5395萬元，比上年增加2683萬元，增長98.9％，主要是統(tǒng)一繳存住房公積金以及公共事業(yè)發(fā)展支出的增加。

2008年縣級一般預算支出48026萬元，比上年計劃增支11303萬元，增長31%。加上基金預算支出6萬元、上解支出423萬元，總支出為48455萬元，比上年計劃增加11304萬元，增長30 %?？偸湛傊Ρ?，收支平衡。

三、落實科學發(fā)展觀，譜寫2008年財政工作新篇章

2008年財政工作仍面臨不少困難和問題。收入方面，稅源結(jié)構(gòu)未能多元化，較為單一集中，一次性稅源比重大，新增可持續(xù)征收的稅源不多；受年初雨雪冰凍災害天氣影響，造成財政收入減收較大；企業(yè)所得稅“兩稅”合并和個人所得稅起征點提高造成減收。支出方面，按照科學發(fā)展、促進和諧的要求，民生支出增大，以及其他剛性支出不斷增加，財政收支矛盾依然突出，確保預算收支平衡仍將是一項艱巨的任務。對此，必須認清形勢，增強做好財政工作的信心與決心。全面、深入、系統(tǒng)地學習貫徹好黨的十七大精神，落實好縣委“思想解放年、工業(yè)突破年、社會建設年”的總體部署，扎實推進陽山財政的改革和發(fā)展，認真做好各項財政工作，努力譜寫2008年財政工作新篇章。

（一）確保完成收入任務，保障各項支出需要，實現(xiàn)財政收支平衡。繼續(xù)強化各項征管措施，挖掘增收潛力，依法應收盡收，確保收入任務的完成。做大政府財力，為縣各項事業(yè)發(fā)展及重點項目提供資金保障。確保工資發(fā)放、黨政、公檢法等機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費，保障社會低保生活費、五保供養(yǎng)金等各項社會保障資金的及時發(fā)放，確保財政對教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)等重點支出。堅持量入為出，嚴格支出管理，確保收支平衡。

（二）以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，加快完善公共財政體系。一是堅持生財有道、聚財有方、用財有規(guī)的原則，強化收入監(jiān)管，建立完善全面協(xié)調(diào)可持續(xù)增長的財政收入分配體制。二是科學劃定財政支出范圍，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。財政支出向農(nóng)村、基層、欠發(fā)達地區(qū)和公共服務領域傾斜。三是推進完善公共財政體制建設，充分體現(xiàn)公共財政的法定性、公共性、公開性，加快實現(xiàn)基本公共服務的均等化、普惠化。

（三）以促進縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展為要求，發(fā)揮財政科學調(diào)控作用。一是大力推進自主創(chuàng)新，加大財政科技投入力度。二是加快產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級。突出支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，突出支持發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)。三是大力發(fā)展民營經(jīng)濟，貫徹落實好各項推進民營經(jīng)濟發(fā)展的財政政策。四是抓好公有資產(chǎn)管理，做好縣重點項目的融資工作，支持縣域經(jīng)濟加快發(fā)展。

（四）以實現(xiàn)基本公共服務均等化為目標，更加注重財力分配的逐步均衡。一是調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，不斷提高公共服務類支出比重，集中財力確?？h委、縣政府重大戰(zhàn)略決策和重點項目支出需要。二是健全完善財政支農(nóng)惠農(nóng)政策體系，加大“三農(nóng)”投入力度，扎實推進新農(nóng)村建設，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（五）以保障和改善民生為重點，扎實推進和諧社會建設。一是著力健全社會保障體系，協(xié)調(diào)社會利益關(guān)系。不斷完善最低生活保障制度，完善農(nóng)村社會救助制度，完善和落實扶持就業(yè)再就業(yè)的各項優(yōu)惠政策。加快研究建立農(nóng)村基本養(yǎng)老保障制度，逐步提高農(nóng)村弱勢群體的社會保障水平。二是著力完善教育經(jīng)費保障機制，支持教育優(yōu)先發(fā)展，促進教育公平。三是著力構(gòu)建城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生醫(yī)療體系，完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療的覆蓋面和保障水平，保障人民健康。四是抓緊實施農(nóng)村飲用水安全工程。五是大力支持改造農(nóng)村公路，改善農(nóng)村發(fā)展環(huán)境。六是大力支持環(huán)境保護和生態(tài)建設，促進人與自然和諧發(fā)展。

（六）以改革為動力，夯實財政支出管理的制度基礎。一是深化預算制度改革，加強預算管理，認真研究上級新的激勵型機制方案，結(jié)合本縣實際，抓好落實。二是繼續(xù)推進國庫集中支付、收支兩條線、部門預算、政府采購等各項改革。國庫集中支付改革方面，以“橫向到邊、縱向到底”為目標，進一步規(guī)范財政支出管理。“收支兩條線”管理方面，進一步拓寬理財視野，規(guī)范政府非稅收入。部門預算方面，進一步細化預算，推進預算編制、預算執(zhí)行與預算監(jiān)督相結(jié)合，夯實財政支出管理制度基礎。政府采購方面，大力提質(zhì)擴面，節(jié)約財政資金。三是研究建立績效預算評價體系，推進重點項目績效評價試點，促進財政支出效益的最大化；四是努力構(gòu)建覆蓋財政資金運行各個環(huán)節(jié)的管理、監(jiān)督體系，逐步實現(xiàn)從財政資金預算、撥付、使用、效益評價的全過程制度化監(jiān)管，進一步完善專項資金管理監(jiān)督辦法，確保?？顚Ｓ谩?/span>

（七）進一步解放思想，著力加強隊伍建設。加強政治及業(yè)務學習，全面提高財政隊伍素質(zhì)。繼續(xù)解放思想，堅持改革開放，改變工作作風，把思想和行動統(tǒng)一到黨的十七大精神上來，把精力凝聚到縣委對財政工作的各項部署和要求上來，在財政系統(tǒng)形成思想大解放，謀求大發(fā)展的奮發(fā)局面。

各位代表，新一年財政工作任務光榮而艱巨，機遇與挑戰(zhàn)、希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論的偉大旗幟，以“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，全面貫徹十七大精神。在縣委的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督支持下，進一步解放思想，改革創(chuàng)新、求真務實，堅定信心，奮力拼搏，扎實工作，努力開創(chuàng)我縣財政工作新局面。