陽(yáng)山縣2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案報(bào)告

——2017年3月10日在陽(yáng)山縣第十六屆

人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上

陽(yáng)山縣財(cái)政局局長(zhǎng)　梁海東

各位代表：

　　受縣人民政府委托,我向大會(huì)報(bào)告陽(yáng)山縣2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案,請(qǐng)予審議。

　　一、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣十五屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)2016年財(cái)政總收入年初預(yù)算為204,365萬(wàn)元，經(jīng)縣十六屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議審議決定，調(diào)整為189,727萬(wàn)元，其中：縣一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算的55,138萬(wàn)元調(diào)整為40,500萬(wàn)元。財(cái)政總支出相應(yīng)調(diào)整為189,727萬(wàn)元，其中：縣一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算178,823萬(wàn)元調(diào)整為164,185萬(wàn)元。執(zhí)行結(jié)果，2016年我縣財(cái)政總收入完成354,582萬(wàn)元。其中：縣一般公共預(yù)算收入完成41,065萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入203,269萬(wàn)元，基金預(yù)算收入20,287萬(wàn)元、調(diào)入資金1,110萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24,208萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,418萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出59,225萬(wàn)元。財(cái)政總支出完成282,221萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出完成234,157萬(wàn)元、基金預(yù)算支出28,777萬(wàn)元、上解支出5,319萬(wàn)元、債務(wù)還本支出12,858萬(wàn)元、調(diào)出資金1,110萬(wàn)元?？偸罩嗟?，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出72,361萬(wàn)元。全縣財(cái)政運(yùn)行保持總體平穩(wěn)，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　各位代表，由于2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況需在辦理決算后才能完整反映出來(lái)，故收支數(shù)均為預(yù)計(jì)數(shù)（下同），詳細(xì)情況待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)我縣總決算后，再專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

　　（一）縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1.收入預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表1)。2016年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成41,065萬(wàn)元，自然口徑增長(zhǎng)-20.46%（可比口徑增長(zhǎng)-17.69%），完成調(diào)整后年初預(yù)算40,500萬(wàn)元的101.4%。其中：稅收收入完成23,440萬(wàn)元，非稅收入完成17,625萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入194,137萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15,733萬(wàn)元，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,418萬(wàn)元，調(diào)入資金1,110萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入45,687萬(wàn)元后，2016年一般公共預(yù)算總收入303,150萬(wàn)元。

　　2.支出預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表2、3)。2016年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出234,157萬(wàn)元，完成調(diào)整后年初預(yù)算164,185萬(wàn)元的142.62%。加上上解支出5,319萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5,183萬(wàn)元后，一般公共預(yù)算總支出244,659萬(wàn)元。一般公共預(yù)算總收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出58,491萬(wàn)元(其中：一般公共預(yù)算結(jié)余51,941萬(wàn)元、新增債券1,000萬(wàn)元、置換債券5,550萬(wàn)元)。結(jié)轉(zhuǎn)資金主要是省、市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，以及置換債資金尚未完成的支出。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表8、9)。2016年，縣本級(jí)政府性基金收入完成20,287萬(wàn)元，完成年初預(yù)算6,450萬(wàn)元的314.53％。加上上級(jí)補(bǔ)助收入9,132萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8,475萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13,538萬(wàn)元后，2016年政府性基金總收入51,432萬(wàn)元。

　　縣本級(jí)政府性基金支出28,777萬(wàn)元，完成年初預(yù)算21,491萬(wàn)元的133.9％。加上債務(wù)還本支出7,675萬(wàn)元，調(diào)出資金1,110萬(wàn)元后，政府性基金總支出37,562萬(wàn)元。政府性基金總收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13,870萬(wàn)元。

　　（三）縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表12)。　　2016年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1,711萬(wàn)元，完成年初預(yù)算1,581萬(wàn)元的108％。其中：縣屬國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)930萬(wàn)元，參股企業(yè)上繳股利股息350萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入431萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,280.5萬(wàn)元，主要用于安全生產(chǎn)以及其他國(guó)有企業(yè)資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。加上調(diào)出資金430.5萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排）后，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出1,711萬(wàn)元。收支相抵，2016年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入無(wú)結(jié)余。

（四）預(yù)備費(fèi)開(kāi)支情況。2016年，我縣年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)3,600萬(wàn)元，本年使用3,600萬(wàn)元，主要是用于年度預(yù)算調(diào)整中，行政事業(yè)單位政策性調(diào)資等年初難以預(yù)見(jiàn)的支出，年末無(wú)余額。

　　（五）縣本級(jí)政府性債務(wù)情況。2016年，陽(yáng)山縣政府債務(wù)余額（一類）合計(jì)54,039萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)26,121萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)27,918萬(wàn)元），較上年增加10,880萬(wàn)元（主要是省新增轉(zhuǎn)貸地方債資金）。2016年上級(jí)對(duì)陽(yáng)山縣政府債務(wù)的限額為61,200萬(wàn)元，年末債務(wù)余額在限額范圍內(nèi)。2016年或有債務(wù)余額（二類）9,008萬(wàn)元，較2015年減少636萬(wàn)元。

　　（六）地方政府新增債券、置換債券使用情況。2016年，我縣爭(zhēng)取到省廳下達(dá)地方政府新增債券轉(zhuǎn)貸資金5,000萬(wàn)，置換債券轉(zhuǎn)貸資金19,208萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)409%。截至年底，新增債券資金已列支4,000萬(wàn)元(濱江路建設(shè))，結(jié)余 1,000萬(wàn)元。置換債券資金已支付給債權(quán)人12,858萬(wàn)元，結(jié)余6,350萬(wàn)元(其中一般債券5,550萬(wàn)元、專項(xiàng)債券800萬(wàn)元)。結(jié)余主要原因：原政府性債務(wù)認(rèn)定時(shí)合同價(jià)款與審計(jì)結(jié)算價(jià)、因工程質(zhì)量問(wèn)題等客觀因素以及合同中債權(quán)(務(wù))人變更，不符合置換要求。

　　（七）主要工作及成效。

　　一是堅(jiān)持勤征細(xì)管，狠抓財(cái)政收入。主要是：強(qiáng)化培植財(cái)源，加強(qiáng)組織征管。2016年，經(jīng)濟(jì)發(fā)展深層次結(jié)構(gòu)性矛盾日益顯現(xiàn)，大部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難加重，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜嚴(yán)峻。我們積極應(yīng)對(duì)壓力和挑戰(zhàn)，及時(shí)調(diào)減財(cái)政收支預(yù)算，把組織財(cái)政收入工作放在首要位置，著力在工作措施的落實(shí)上下功夫，不斷加強(qiáng)收入征管，做到應(yīng)收盡收。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、省結(jié)構(gòu)性減稅清費(fèi)政策，確保國(guó)家各項(xiàng)支持企業(yè)發(fā)展的稅費(fèi)政策落實(shí)到位，扶持相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,積極培植新增稅源。強(qiáng)化項(xiàng)目篩選，爭(zhēng)取上級(jí)資金。有針對(duì)性地篩選上報(bào)項(xiàng)目，有效提高項(xiàng)目、資金爭(zhēng)取的成功率。同時(shí)，積極向上反映我縣財(cái)政困難、民生工程項(xiàng)目等情況，爭(zhēng)取上級(jí)進(jìn)一步加大對(duì)我縣的轉(zhuǎn)移支付力度。2016年上級(jí)下達(dá)我縣補(bǔ)助收入203,269萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入24,208萬(wàn)元，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障和服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。

　　二是筑牢民生保障底線，支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。2016年，全縣基本公共服務(wù)支出為114,463萬(wàn)元，同比增支8,215萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.73%,占縣一般公共預(yù)算支出48.9%，同比提高11.1個(gè)百分點(diǎn)。人均基本公共服務(wù)支出3,094元，同比提高222元，有效地推進(jìn)了各項(xiàng)民生事業(yè)快速發(fā)展，民生質(zhì)量顯著提高，主要體現(xiàn)在：底線民生水平得到全面保障。其中：投入8,567萬(wàn)元將747,288人次的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高到每月110元，受益人口共747,288人次；投入2,947萬(wàn)元將城鄉(xiāng)居民低保補(bǔ)差標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每月418元和190元，有146,572人次受益；投入84萬(wàn)元將散居孤兒基本生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每月820元，有1,022人次受益；投入1,275萬(wàn)元按殘疾人生活津貼每年1,200元、重殘護(hù)理補(bǔ)貼每年1,800元的標(biāo)準(zhǔn)配好資金；投入1,759萬(wàn)元半農(nóng)村五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)不低于當(dāng)?shù)厣夏甓绒r(nóng)村居民人均可支配收入的60%，有34,992人次受益；投入582萬(wàn)元將城鄉(xiāng)醫(yī)療救助政策范圍內(nèi)住院自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用的救助比例提高到70%以上，共2,671人次受益。教育惠民政策得到全面落實(shí)。投入489.30萬(wàn)元將職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每生每年從3，000元提高到3,500元,共2,796人次享受職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)；投入113.75萬(wàn)元將學(xué)前班和公民辦幼兒園家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童資助標(biāo)準(zhǔn)每生每年從800元提高到1,000元,共2,275人次享受幼兒園家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童資助資金；投入79.87萬(wàn)元將農(nóng)村寄宿制學(xué)校生均住宿費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每年從153元提高到200元,共5,388人次享受農(nóng)村寄宿制學(xué)校生均住宿費(fèi)補(bǔ)助資金。醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平得到全面提升。投入2,036萬(wàn)元，將城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)年人均從380元提高到420元；投入2,551萬(wàn)元將基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按全縣常住人員每人每年45元。惠農(nóng)政策得到全面落實(shí)。撥付農(nóng)村低收入住房困難戶專項(xiàng)資金2,178萬(wàn)元，1,089戶低收入農(nóng)戶住有所居；撥付各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金3,485萬(wàn)元、村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金680萬(wàn)元、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)專項(xiàng)資金906萬(wàn)元等，讓每位群眾都能享受到公共財(cái)政陽(yáng)光的普照，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。持續(xù)推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)工程。落實(shí)精準(zhǔn)扶貧要求，撥付精準(zhǔn)脫貧資金331萬(wàn)元，支持做好資產(chǎn)收益扶貧等工作，促進(jìn)貧困人口穩(wěn)定脫貧。

　　三是加強(qiáng)預(yù)算收支管理，提高資金使用效率。主要表現(xiàn)為：預(yù)算支出管理進(jìn)一步加強(qiáng)。2016年，用于進(jìn)一步保障和改善民生，與民生密切相關(guān)的教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育等民生支出占縣一般公共預(yù)算支出的比重為83.88%，比上年提高2.43個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，全縣財(cái)政撥款行政及參公事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)支出同比下降25.16%，一般性支出得到有效控制。財(cái)政存量資金管理進(jìn)一步加強(qiáng)。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政存量資金管理辦法，對(duì)各部門的結(jié)余存量資金嚴(yán)格依法依規(guī)收回財(cái)政統(tǒng)籌。2016年共清理回收預(yù)算單位存量資金共1,128萬(wàn)元，用于民生和發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域相關(guān)支出，提升財(cái)政保障能力。推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。撥付高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)資金4,741萬(wàn)元，大力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和土地整治，補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板。制定出臺(tái)《陽(yáng)山縣涉農(nóng)資金整合優(yōu)化試點(diǎn)實(shí)施方案》，全面推進(jìn)涉農(nóng)資金整合試點(diǎn)，統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金，提高資金使用精準(zhǔn)度和效益，促進(jìn)全縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。

　　四是深化財(cái)稅體制改革，提高依法理財(cái)水平。主要是：推行零基預(yù)算。我縣縣級(jí)在編制2016年預(yù)算時(shí)，試用零基預(yù)算法，探索形成“基本支出標(biāo)準(zhǔn)化，業(yè)務(wù)支出規(guī)范化，項(xiàng)目支出層次化”的預(yù)算編制模式。從實(shí)踐的結(jié)果看，我縣的零基預(yù)算改革，基本達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。主要體現(xiàn)在：⑴ 實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金有效整合。首先是實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算內(nèi)，以及各類非稅收入（含基金）的整合，其次是存量資金和增量資金的整合，遏制了資金部門化的勢(shì)頭，增強(qiáng)了政府資金統(tǒng)籌能力，較好地實(shí)現(xiàn)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用績(jī)效，集中財(cái)力辦大事的改革目的。⑵ 促使思想觀念的更新。所有業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一在年初預(yù)算中一個(gè)口安排，以還原各類專項(xiàng)資金的本質(zhì)，避免“吃專項(xiàng)”、“搭便車”情況的出現(xiàn)。同時(shí)，統(tǒng)一經(jīng)費(fèi)供給，各種固有的觀念如“?；鶖?shù)”、“自主調(diào)劑分配”、“固定返還”等將不復(fù)存在。⑶ 有效保障部門的經(jīng)費(fèi)需求。2016年行政事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，從原來(lái)每人每年5,000元提高到15,000元，有效保障部門的基本支出需求。積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。按照“公開(kāi)是原則，不公開(kāi)是例外”的總體要求，2016年全縣各級(jí)使用財(cái)政撥款的所有部門（除涉密部門外）按要求公開(kāi)財(cái)政預(yù)算和財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，積極主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督。規(guī)范政府性債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債程序，對(duì)政府性債務(wù)實(shí)行規(guī)?？刂?，分類納入預(yù)算管理。積極化解存量債務(wù)，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。2016年，爭(zhēng)取省下達(dá)我縣地方政府債券資金19,208萬(wàn)元，專項(xiàng)用于置換我縣到期存量債務(wù)，降低債務(wù)利息負(fù)擔(dān)，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)。

　　五是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真落實(shí)人大決議和做好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作。認(rèn)真研究落實(shí)縣人大會(huì)議對(duì)預(yù)算的決議、縣人大預(yù)算工作委員會(huì)和人大常委會(huì)財(cái)經(jīng)工委的審查意見(jiàn)，包括促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)、加大基層社會(huì)事業(yè)和重點(diǎn)支出投入等?？h財(cái)政局進(jìn)行了認(rèn)真的研究和梳理，并在日常工作中積極落實(shí)。一方面，在鞏固全口徑預(yù)算的基礎(chǔ)上，試用零基預(yù)算法編制預(yù)算，騰出更多財(cái)力用于保障和改善民生。2016年縣一般公共預(yù)算支出同比下降16.74%，而民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重同比提高了2.43個(gè)百分點(diǎn)。另一方面，認(rèn)真辦理縣人大及政協(xié)的建議和意見(jiàn)， 2016年共承辦縣人大及政協(xié)會(huì)議代表、委員建議意見(jiàn)9件，建議所提問(wèn)題已經(jīng)全部解決。

　　認(rèn)真落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，切實(shí)提高整改實(shí)效。針對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題，認(rèn)真做好整改工作。一是財(cái)政預(yù)決算進(jìn)一步細(xì)化。預(yù)決算縣本級(jí)支出細(xì)化到功能分類項(xiàng)級(jí)科目，經(jīng)濟(jì)分類科目一般公共預(yù)算基本支出細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。二是切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行率和到位率，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，在確保資金安全的前提下，加快資金審核進(jìn)度并及時(shí)辦理資金撥付手續(xù)，減少資金滯留，提高財(cái)政資金使用效益。

　　2016年，我縣財(cái)政改革和發(fā)展雖然取得了新的成績(jī)，但財(cái)政運(yùn)行中依然存在一些突出問(wèn)題：受經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、營(yíng)改增結(jié)構(gòu)性減稅政策等因素影響，一般公共預(yù)算收入呈下降趨勢(shì)，尤其是地方稅收收入下降明顯，地方可用財(cái)力嚴(yán)重不足；經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)后，財(cái)政收入增速回落與財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)之間的矛盾更加突出；財(cái)政管理和監(jiān)督還需進(jìn)一步加強(qiáng)，部分預(yù)算單位項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，部分資金使用效益有待進(jìn)一步提高等等。我們將高度重視這些問(wèn)題，并采取有效措施，努力加以解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往的給予指導(dǎo)、支持和幫助。

　　二、2017年財(cái)政預(yù)算草案

　　（一）2017年我縣財(cái)政形勢(shì)。展望2017年，我縣經(jīng)濟(jì)面臨新常態(tài)下的深度調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，影響財(cái)政運(yùn)行的不確定因素依然較多，財(cái)政收支矛盾更加突出。收入方面，經(jīng)濟(jì)下行壓力將持續(xù)較長(zhǎng)時(shí)期，減稅清費(fèi)等政策性減收效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，將明顯影響地方財(cái)政增收。支出方面，實(shí)施積極的財(cái)政政策，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、進(jìn)一步加強(qiáng)底線民生保障，推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生、教育、社會(huì)保障、環(huán)境治理、生態(tài)文明等民生建設(shè)，財(cái)政剛性支出有增無(wú)減。為積極應(yīng)對(duì)財(cái)政收支矛盾，必須審時(shí)度勢(shì)、科學(xué)合理編制2017年預(yù)算。

　　（二）財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。編制2017年縣級(jí)財(cái)政收支預(yù)算的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)縣委十三屆二次全會(huì)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極有效的財(cái)政政策，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法規(guī)定，深化財(cái)稅改革，完善預(yù)算管理，樹(shù)立“過(guò)緊日子”的意識(shí)，狠抓增收節(jié)支，保障改善民生，堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化資金監(jiān)管，提高資金使用效益，為推動(dòng)“三個(gè)全域、兩大攻堅(jiān)” 戰(zhàn)略實(shí)施提供可靠財(cái)力支撐。

　　2016年編制縣級(jí)財(cái)政收支預(yù)算的基本原則：一是依法依規(guī)，強(qiáng)化約束；二是積極穩(wěn)妥，收支平衡；三是改革創(chuàng)新，深化預(yù)算編制改革；四是加強(qiáng)統(tǒng)籌，突出重點(diǎn)支出保障；五是共建共享，協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展；六是民生為重，補(bǔ)齊民生事業(yè)短板。

　　（三）2017年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。

　　1.2017年一般公共預(yù)算草案。

　?、?一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)(詳見(jiàn)附件表4)。根據(jù) 2017年我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展增速的要求，結(jié)合財(cái)稅部門對(duì)財(cái)政收入的分析預(yù)測(cè)，2017年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入43,178萬(wàn)元，比上年收入實(shí)績(jī)41,065萬(wàn)元，自然口徑增長(zhǎng)5.15%（可比口徑增長(zhǎng)7.5%），其中：稅收收入26,555萬(wàn)元，比上年收入實(shí)績(jī)23,440萬(wàn)元增長(zhǎng)18.25%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入99,919萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出51,941萬(wàn)元(剔除新增、置換債券6,550萬(wàn)元因素)后，一般公共預(yù)算總收入195,038萬(wàn)元。剔除上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、列收列支以及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出等因素，縣本級(jí)2017年實(shí)際可支配財(cái)力為106,616萬(wàn)元。

　?、?一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)(詳見(jiàn)附件表5、6、7)。根據(jù)上述收入情況，支出相應(yīng)安排195,038萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出192,831萬(wàn)元，上解支出2,207萬(wàn)元。

　　2.2017年縣級(jí)政府性基金預(yù)算草案(詳見(jiàn)附件表10、11)。2017年，縣本級(jí)政府性基金共有5項(xiàng)，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為17,119萬(wàn)元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)13,870萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,190萬(wàn)元后，政府性基金預(yù)算總收入34,179萬(wàn)元。按照收支平衡的要求，支出相應(yīng)安排34,179萬(wàn)元(含政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目資金3,000萬(wàn)元)。

　　3.2017年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案(詳見(jiàn)附件表13)。　2017年預(yù)計(jì)縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為2,419萬(wàn)元，其中：縣屬國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)1,838萬(wàn)元，參股企業(yè)上繳股利、股息150萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入431萬(wàn)元。按照收支平衡的要求，支出相應(yīng)安排2,419萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。由于清遠(yuǎn)市社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由市財(cái)政編制，各縣(區(qū))無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。

5.2017年縣本級(jí)政府性債務(wù)收支計(jì)劃。由于地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，目前上級(jí)并沒(méi)有公布2017年對(duì)我縣的限額，限額內(nèi)的新增債務(wù)只能通過(guò)省級(jí)發(fā)行債券舉借。故年初暫不列舉借計(jì)劃，待在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，上級(jí)明確我縣的限額并發(fā)行債券后，再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議。

2017年計(jì)劃償還本金15,221萬(wàn)元，其中，計(jì)劃申請(qǐng)置換債轉(zhuǎn)貸資金14,033萬(wàn)元（補(bǔ)充耕地和儲(chǔ)備土地款）置換存量債務(wù)，一般公共預(yù)算安排償還1,188萬(wàn)元。2017年末預(yù)計(jì)政府性債務(wù)余額61,859萬(wàn)元，其中，政府債務(wù)52,851萬(wàn)元，或有債務(wù)9,008萬(wàn)元。

　　（四）部門預(yù)算。按照上級(jí)實(shí)施部門預(yù)算的原則和方法，結(jié)合實(shí)際，編制了縣本級(jí)2017年部門預(yù)算草案。2017年縣級(jí)部門預(yù)算由83個(gè)部門組成，列入部門預(yù)算的支出為71,533元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出47,691萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)3,321萬(wàn)元，車輛經(jīng)費(fèi)827萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助15,995萬(wàn)元，部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3,699萬(wàn)元。

　　（五）縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算前，縣本級(jí)財(cái)政支出安排情況。　根據(jù)新《預(yù)算法》第 54 條的規(guī)定，在預(yù)算年度開(kāi)始后、縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，縣本級(jí)財(cái)政參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額，安排必須支付的本年度部門基本支出16,478萬(wàn)元、項(xiàng)目支出6,532萬(wàn)元。

　　三、2017年財(cái)政工作

　　為確保完成2017年財(cái)政工作目標(biāo)，我們將認(rèn)真抓好以下五個(gè)方面工作：

　　一是在財(cái)源培植上實(shí)現(xiàn)新突破。一要加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)。以項(xiàng)目建設(shè)為抓手，集中財(cái)力保障重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金投入，發(fā)揮好財(cái)政投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐作用，激活新興財(cái)源，培育后續(xù)財(cái)源，形成梯級(jí)財(cái)源格局。積極鼓勵(lì)承接我縣建設(shè)項(xiàng)目的外地企業(yè)到我縣注冊(cè)法人企業(yè)，把由我縣稅源產(chǎn)生的稅收留在當(dāng)?shù)?。二要加?qiáng)引領(lǐng)作用。圍繞推進(jìn)供給側(cè)改革，創(chuàng)新財(cái)政支持方式，推動(dòng)由直接投入向間接扶持、由資金扶持向機(jī)制引導(dǎo)轉(zhuǎn)變。采取財(cái)政貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等方式，改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新；充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)財(cái)政政策與金融政策、產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，大力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。三要落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策。進(jìn)一步落實(shí)對(duì)中小微企業(yè)的各項(xiàng)減稅清費(fèi)優(yōu)惠政策，激發(fā)中小企業(yè)發(fā)展活力，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。

　　二是在收入組織上實(shí)現(xiàn)新突破。一要深入稅源調(diào)研。密切關(guān)注國(guó)家稅制改革動(dòng)態(tài)和走向，深入開(kāi)展經(jīng)濟(jì)稅源調(diào)研，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)等稅源的動(dòng)態(tài)性分析，確保收入可持續(xù)性。二要狠抓稅收收入。堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)財(cái)政與國(guó)、地稅等部門的銜接溝通，形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，組織開(kāi)展挖潛力、強(qiáng)管理、促增收綜合治稅專項(xiàng)行動(dòng)，加大對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、主體稅源的監(jiān)控和小稅種、零散稅的跟蹤，千方百計(jì)挖潛堵漏，大小齊抓，應(yīng)收盡收。三是加強(qiáng)非稅收入管理。建全完善非稅收入監(jiān)管和征繳機(jī)制，堅(jiān)決遏制各種亂收費(fèi)行為，加強(qiáng)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金等非稅收入動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保各項(xiàng)非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。

　　三是在政策對(duì)接上實(shí)現(xiàn)新突破。 一要加強(qiáng)體制研究。密切關(guān)注新一輪深化財(cái)稅體制改革進(jìn)程和財(cái)政體制調(diào)整，積極主動(dòng)與上級(jí)部門對(duì)接，反映實(shí)際困難與問(wèn)題，爭(zhēng)取得到更多財(cái)力補(bǔ)助。二要認(rèn)真落實(shí)稅制改革。密切關(guān)注增值稅、資源稅、個(gè)人所得稅、消費(fèi)稅等改革，深入研究對(duì)行業(yè)發(fā)展、地方財(cái)政收入的影響，提高政策的敏感度和前瞻性，盡最大可能獲得改革紅利。三要爭(zhēng)取政策扶持。加強(qiáng)部門溝通協(xié)調(diào)，緊盯國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，把準(zhǔn)政策要點(diǎn)，看準(zhǔn)投資重點(diǎn)，立足我縣實(shí)際，爭(zhēng)取更多的項(xiàng)目進(jìn)入國(guó)家、省級(jí)“籠子”，支持地方穩(wěn)增長(zhǎng)、補(bǔ)短板。

　　四是在資金管理上實(shí)現(xiàn)新突破。一要集中財(cái)力保重點(diǎn)。在鞏固全口徑預(yù)算和零基預(yù)算編制成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步盤(pán)活存量資金，加大財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，著力支持和促進(jìn)我縣“三個(gè)全域、兩大攻堅(jiān)”戰(zhàn)略順利實(shí)施，合理安排扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等關(guān)系群眾切身利益的支出。二要深化政府購(gòu)買公共服務(wù)改革。順應(yīng)“供給側(cè)”結(jié)構(gòu)性改革需求，深化政府購(gòu)買公共服務(wù)改革，規(guī)范政府購(gòu)買公共服務(wù)行為，有序擴(kuò)大政府向社會(huì)力量購(gòu)買公共服務(wù)范圍，積極支持推進(jìn)社會(huì)組織培育，增強(qiáng)公共服務(wù)產(chǎn)品市場(chǎng)化供給能力。同時(shí)，全力配合和支持相關(guān)部門搭建扶貧融資平臺(tái)，全力助推脫貧攻堅(jiān)行動(dòng)。三要規(guī)范政府性債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，任何單位未經(jīng)批準(zhǔn)，不得融資舉債；要拓寬融資渠道，大力推行PPP模式，引入社會(huì)資本，減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)。強(qiáng)化債務(wù)規(guī)模控制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，妥善處理存量債務(wù)和在建項(xiàng)目后續(xù)融資，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。四要厲行節(jié)約控支出。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，減少對(duì)績(jī)效不高項(xiàng)目的預(yù)算安排，騰出更多資金用于保障和改善民生。

　　五是在制度運(yùn)用上實(shí)現(xiàn)新突破。一是硬化預(yù)算約束力。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度，嚴(yán)格落實(shí)“無(wú)預(yù)算不支出”，努力節(jié)約財(cái)政資金；二是加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，完善支出進(jìn)度通報(bào)制度，加大對(duì)預(yù)算單位的督促力度，盡快形成實(shí)際支出，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；三要加強(qiáng)執(zhí)行督查。對(duì)各單位財(cái)政、財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)督查，尤其是對(duì)預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)集中支付、財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)、政府債務(wù)管理、會(huì)計(jì)管理等重點(diǎn)領(lǐng)域，要緊盯不放，確保制度執(zhí)行到位，確保財(cái)政資金安全。四要加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用。健全科學(xué)有效的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，形成事前事中有效控制、事后跟蹤問(wèn)效的監(jiān)督體系；加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，進(jìn)一步提高財(cái)政資金的使用效益，推動(dòng)形成“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的氛圍。五要自覺(jué)接受外部監(jiān)督。自覺(jué)接受人大監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)人大審查意見(jiàn)，虛心聽(tīng)取政協(xié)意見(jiàn)建議，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政工作。

　　各位代表，當(dāng)前我縣正處在改革和發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，財(cái)政改革發(fā)展面臨新的形勢(shì)，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和縣政協(xié)的支持下，狠抓增收節(jié)支，積極推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，切實(shí)保障民生支出需要，為保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)！